2025 Yıl Sonu Denetimi İçin Gereken Belgeler
Dağlı Denetim olarak, 31 Aralık 2025 hesap dönemine ait denetim ve bilanço çalışmaları için müşterilerimizden bir dizi bilgi ve belge talep ediyoruz. Aşağıdaki listeyi, yıl sonu kapanışınızı hızlı ve sorunsuz tamamlayabilmeniz için hazırladık.
| Özet | Bilgi |
|---|---|
| Hesap dönemi | 31 Aralık 2025 |
| Son teslim tarihi | 25 Ocak 2026 |
| Teslim şekli | Büromuza elden ya da elektronik olarak; banka hareketleri Excel formatında |
Nakit, çekler ve alacaklar
- Kasa ay sonu nakit mevcudu
- Alınan çekler (101 hesapları): portföyde bekleyen ve bankaya tahsile verilen çekler; TL, USD, Euro ve STG ayrımıyla
- Müşterilerden alacaklar: TL ve döviz cinsi alacakların TL toplamı; protestolu ve şüpheli alacaklar dahil
- İleri tarihli çekler: TL, USD, Euro ve STG
Borçlar
- Yurt içi satıcılara borçlar: KKTC içindeki kredili alımlardan ay sonu ödenmemiş borçlar ve bağlı ortaklara borçlar
- Yurt dışı satıcılara borçlar: isim isim döküm; TL, USD, Euro ve STG ayrı listelerde
Stoklar
- Ay sonu stok toplamı, KDV oranına göre ayrı ayrı: %5, %10, %16 ve %20
Banka ve tahsilat
- Banka bakiyeleri ve banka ekstreleri, tercihen Excel formatında
- Post cihazı (POS) çekilişleri: yıl içindeki aylık tutarlar; CARDPLUS ve diğer bankalar bazında
Direktör ve ortaklar
- Direktörün kredi kartı çekilişleri: aylık, banka bazında
- Direktörün aldığı krediler: varsa tutarıyla
- Ortaklar cari hesabı: tarih, isim ve tutar
- Alınan ve ödenen iş avansları: TL, USD, STG ve Euro
- Sözleşmeler: tarih, taraf ve bakiye bilgisiyle
Sabit kıymetler
- Araç listesi: alınış tarihi, plaka numarası ve araç değeri
- Taşınmaz listesi: alınış tarihi, koçan numarası ve değeri
Yurt dışı faturalar
- Serbest bölge şirketleri tarafından kesilen faturalar: tarih, fatura numarası, tutar, döviz cinsi ve ödendi ya da ödenmedi bilgisi
- Tedarikçiler tarafından kesilen faturalar: aynı bilgilerle
Sorularınız için
Listenin şirketinize uyarlanmasını isterseniz ya da herhangi bir kalem hakkında sorunuz olursa ekibimiz yardımcı olur. Yıl sonu vergi yükümlülükleriniz için KKTC Kurumlar Vergisi Rehberi yazımıza da göz atabilirsiniz.
Belgelerinizi eksiksiz ve zamanında ulaştırmanız, 2025 kapanışınızı birlikte sorunsuz tamamlamamıza yardımcı olur.